Steuernummer, Steuer-ID, Umsatzsteuer-Identifikationsnummer – wer sich zum ersten Mal mit diesen Begriffen beschäftigt, steht oft vor einem Wirrwarr aus Zahlen und Abkürzungen. Dabei sind diese Identifikationsnummern für nahezu jeden Bürger und jedes Unternehmen in Deutschland unverzichtbar. Ob für die jährliche Steuererklärung, die Gründung eines Unternehmens oder grenzüberschreitende Geschäfte: Ohne die richtigen Nummern geht steuerlich nichts.
In diesem Artikel erfahren Sie, worin sich Steuernummer und Steuer-ID unterscheiden, wo Sie diese Nummern finden, wie Sie sie beantragen und wann welche Nummer benötigt wird. Am Ende haben Sie das nötige Wissen, um sich im deutschen Steuersystem sicher zu bewegen.
Was ist eine Steuernummer?
Die Steuernummer ist eine eindeutige Identifikationsnummer, die vom zuständigen Finanzamt vergeben wird. Sie dient dazu, alle steuerlichen Vorgänge einer Person oder eines Unternehmens einem bestimmten Steuerpflichtigen zuzuordnen. Jeder, der in Deutschland steuerpflichtig ist – sei es durch Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit, selbstständiger Tätigkeit, Vermietung oder Kapitalerträgen – benötigt eine Steuernummer.
Aufbau und Format der Steuernummer
Das Format der Steuernummer variiert je nach Bundesland und Finanzamt. In der Regel besteht sie aus 10 bis 13 Ziffern, die durch Schrägstriche oder Bindestriche getrennt sind. Ein typisches Beispiel:
- Schema: 123/4567/8901
- Bedeutung: Die ersten Ziffern identifizieren das Finanzamt, die mittleren Ziffern die Bezirksnummer und die letzten Ziffern die persönliche Unterscheidungsnummer.
Seit 2008 gibt es zudem die einheitliche Steuernummer nach bundeseinheitlichem Schema, die 13 Stellen umfasst und vor allem für elektronische Kommunikation mit den Finanzbehörden genutzt wird.
Wann benötigt man eine Steuernummer?
Eine Steuernummer wird in folgenden Situationen benötigt:
- Abgabe der Steuererklärung: Ohne Steuernummer kann keine Einkommensteuererklärung eingereicht werden.
- Selbstständigkeit und Gewerbebetrieb: Freiberufler und Gewerbetreibende benötigen eine Steuernummer für Rechnungen und steuerliche Meldungen.
- Erhalt von Steuerrückerstattungen: Das Finanzamt zahlt Rückerstattungen nur an Steuerpflichtige mit gültiger Steuernummer aus.
- Kommunikation mit dem Finanzamt: Alle Schreiben und Bescheide werden der Steuernummer zugeordnet.
Was ist die Steuer-Identifikationsnummer (Steuer-ID)?
Die Steuer-Identifikationsnummer (IdNr), umgangssprachlich auch Steuer-ID genannt, ist eine lebenslange, unveränderliche 11-stellige Nummer, die jedem in Deutschland gemeldeten Bürger vom Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) automatisch zugeteilt wird. Sie wurde 2008 eingeführt, um die steuerliche Verwaltung zu vereinfachen und zu modernisieren.
Aufbau und Format der Steuer-ID
Die Steuer-ID besteht aus 11 Ziffern ohne Schrägstriche oder andere Trennzeichen. Ein Beispiel:
- Format: 12 345 678 901
Die Nummer ist rein zufällig generiert und enthält keine verschlüsselten Informationen über die Person oder das Finanzamt. Sie bleibt ein Leben lang gleich und ändert sich auch bei Umzug, Heirat oder Namenswechsel nicht.
Besonderheiten der Steuer-ID
- Lebenslange Gültigkeit: Die Steuer-ID wird nur einmal vergeben und bleibt bis 20 Jahre nach dem Tod einer Person gespeichert.
- Automatische Vergabe: Jeder Neugeborene erhält automatisch eine Steuer-ID, ohne dass die Eltern diese beantragen müssen.
- Europaweite Verwendung: Die Steuer-ID ist Teil des europäischen Systems zur Identifikation von Steuerpflichtigen.
Wann benötigt man die Steuer-ID?
Die Steuer-ID wird zunehmend als zentrale Identifikationsnummer für alle steuerlichen Belange eingesetzt:
- Steuererklärung: Viele Finanzämter verlangen inzwischen die Angabe der Steuer-ID statt der Steuernummer.
- Arbeitgeber-Meldungen: Arbeitgeber müssen die Steuer-ID ihrer Mitarbeiter an die Finanzbehörden übermitteln.
- Freistellungsaufträge bei Banken: Banken benötigen die Steuer-ID für Kapitalertragsteuer-Meldungen.
- Kindergeld und Kinderfreibeträge: Die Familienkasse fordert die Steuer-ID des Kindes und der Eltern an.
- Riester- und Rürup-Verträge: Versicherungen und Banken benötigen die Steuer-ID für steuerlich geförderte Altersvorsorge.
Steuernummer vs. Steuer-ID: Die wichtigsten Unterschiede
Obwohl beide Nummern der steuerlichen Identifikation dienen, gibt es grundlegende Unterschiede:
| Merkmal | Steuernummer | Steuer-ID (IdNr) |
|---|---|---|
| Vergabestelle | Finanzamt | Bundeszentralamt für Steuern |
| Format | 10-13 Ziffern, regional unterschiedlich | 11 Ziffern, einheitlich |
| Änderbarkeit | Kann sich bei Umzug oder neuem Finanzamt ändern | Bleibt lebenslang gleich |
| Verwendungszweck | Steuerliche Vorgänge beim Finanzamt | Persönliche Identifikation im gesamten Steuersystem |
| Beantragung | Muss beantragt werden (z.B. bei Existenzgründung) | Wird automatisch vergeben |
| Gültigkeit | Solange zuständiges Finanzamt nicht wechselt | Lebenslang (plus 20 Jahre nach Tod) |
Kurz gesagt: Die Steuernummer ist die “Adresse” beim Finanzamt, während die Steuer-ID der “Personalausweis” für alle steuerlichen Angelegenheiten ist.
Wo finde ich meine Steuer-ID?
Die Steuer-ID wurde allen Bürgern bereits bei Einführung 2008 oder bei Geburt automatisch zugesandt. Falls Sie Ihre Steuer-ID nicht mehr finden, gibt es mehrere Möglichkeiten:
1. Schriftliche Mitteilung des Bundeszentralamts für Steuern
Bei Erstzuteilung erhielten alle Bürger einen Brief vom Bundeszentralamt für Steuern mit ihrer Steuer-ID. Bewahren Sie dieses Schreiben auf.
2. Lohnsteuerbescheinigung
Ihre Steuer-ID steht auf jeder Lohnsteuerbescheinigung (Elektronische Lohnsteuerbescheinigung), die Sie jährlich von Ihrem Arbeitgeber erhalten.
3. Einkommensteuerbescheid
Auf dem Einkommensteuerbescheid des Finanzamts ist die Steuer-ID ebenfalls vermerkt – meist in der oberen linken Ecke des Bescheids.
4. Gehaltsabrechnung
Viele Arbeitgeber vermerken die Steuer-ID mittlerweile auch auf der monatlichen Gehaltsabrechnung.
5. Online-Anfrage beim Bundeszentralamt für Steuern
Falls Sie Ihre Steuer-ID nirgendwo finden, können Sie sie kostenlos beim Bundeszentralamt für Steuern anfordern:
-
Online-Formular: Auf der Website des BZSt unter www.bzst.de können Sie ein Formular ausfüllen.
-
Schriftliche Anfrage: Senden Sie einen Brief mit Ihrem Namen, Geburtsdatum, aktueller Adresse und falls vorhanden der letzten bekannten Adresse an:
Bundeszentralamt für Steuern Referat St II 3 53221 Bonn
Die Zusendung erfolgt aus Datenschutzgründen nur per Post an Ihre Meldeadresse und dauert in der Regel 2-3 Wochen.
Wo finde ich meine Steuernummer?
Auch die Steuernummer lässt sich an verschiedenen Stellen finden:
1. Einkommensteuerbescheid
Die Steuernummer steht auf jedem Steuerbescheid Ihres Finanzamts – meist oben rechts oder links.
2. Schreiben des Finanzamts
Jegliche Korrespondenz mit dem Finanzamt enthält Ihre Steuernummer.
3. ELSTER-Zertifikat
Wenn Sie das Online-Portal ELSTER (Elektronische Steuererklärung) nutzen, finden Sie Ihre Steuernummer in Ihrem Benutzerkonto.
4. Direkte Anfrage beim Finanzamt
Falls Sie Ihre Steuernummer nirgendwo finden, können Sie direkt bei Ihrem zuständigen Finanzamt anrufen oder persönlich vorsprechen. Halten Sie Ihren Personalausweis bereit, um Ihre Identität nachzuweisen.
Steuernummer beantragen: So geht’s
Während die Steuer-ID automatisch vergeben wird, müssen Sie die Steuernummer aktiv beantragen – in der Regel beim ersten steuerrelevanten Ereignis.
Wann muss ich eine Steuernummer beantragen?
- Existenzgründung: Wenn Sie ein Gewerbe anmelden oder als Freiberufler tätig werden.
- Erste Steuererklärung: Bei Abgabe Ihrer ersten Einkommensteuererklärung vergibt das Finanzamt automatisch eine Steuernummer.
- Aufnahme einer selbstständigen Tätigkeit: Auch bei nebenberuflicher Selbstständigkeit.
Schritt-für-Schritt-Anleitung: Steuernummer beantragen
Schritt 1: Fragebogen zur steuerlichen Erfassung ausfüllen
Das zentrale Dokument ist der Fragebogen zur steuerlichen Erfassung. Diesen erhalten Sie:
- Online: Über das ELSTER-Portal (www.elster.de) können Sie den Fragebogen elektronisch ausfüllen und direkt ans Finanzamt übermitteln.
- Papierform: Der Fragebogen kann auch in Papierform beim zuständigen Finanzamt angefordert oder von der Website des Finanzamts heruntergeladen werden.
Der Fragebogen fragt unter anderem ab:
- Persönliche Daten (Name, Anschrift, Steuer-ID)
- Art der Tätigkeit (Gewerbe, Freiberuf)
- Voraussichtliche Umsätze und Gewinne
- Gewählte Gewinnermittlungsart (Einnahmen-Überschuss-Rechnung oder Bilanzierung)
- Angaben zur Umsatzsteuer (Regelbesteuerung oder Kleinunternehmerregelung)
Schritt 2: Unterlagen zusammenstellen
Je nach Tätigkeit können zusätzliche Unterlagen erforderlich sein:
- Gewerbeanmeldung: Kopie der Gewerbeanmeldung (bei Gewerbetreibenden)
- Mietvertrag: Nachweis über Geschäftsräume
- Gesellschaftsvertrag: Bei Gesellschaften (GmbH, UG, GbR)
Schritt 3: Fragebogen an das Finanzamt senden
- Elektronisch: Über ELSTER mit digitaler Signatur oder ELSTER-Zertifikat.
- Per Post: An das für Sie zuständige Finanzamt. Die Zuständigkeit richtet sich nach Ihrem Wohnsitz bzw. dem Sitz Ihres Unternehmens.
Schritt 4: Steuernummer erhalten
Das Finanzamt prüft Ihre Angaben und vergibt Ihnen eine Steuernummer. Diese erhalten Sie per Post in einem Schreiben zur Vergabe der Steuernummer. Die Bearbeitungszeit beträgt in der Regel 2-4 Wochen, kann aber je nach Auslastung des Finanzamts variieren.
Besonderheiten für Selbstständige und Gewerbetreibende
Selbstständige und Unternehmer erhalten oft zwei Steuernummern:
- Steuernummer für die Einkommensteuer: Für die persönliche Einkommensteuererklärung.
- Steuernummer für die Umsatzsteuer: Für Umsatzsteuervoranmeldungen und Jahreserklärungen.
In vielen Fällen sind beide Nummern identisch, es kann jedoch je nach Finanzamt und Rechtsform Unterschiede geben.
Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-IdNr)
Neben Steuernummer und Steuer-ID gibt es eine dritte wichtige Nummer: die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-IdNr). Diese ist für Unternehmer relevant, die grenzüberschreitend innerhalb der EU Geschäfte tätigen.
Was ist die USt-IdNr?
Die USt-IdNr ist eine eindeutige Kennung für umsatzsteuerliche Zwecke im EU-Binnenmarkt. Sie ermöglicht es Unternehmern, innergemeinschaftliche Lieferungen und Leistungen umsatzsteuerfrei abzuwickeln.
Format der USt-IdNr
In Deutschland beginnt die USt-IdNr mit dem Länderkennzeichen DE, gefolgt von 9 Ziffern:
- Beispiel: DE123456789
Wann benötigt man die USt-IdNr?
- Innergemeinschaftliche Lieferungen: Warenverkäufe an Unternehmen in anderen EU-Ländern.
- Innergemeinschaftlicher Erwerb: Wareneinkäufe aus anderen EU-Ländern.
- Dienstleistungen im EU-Ausland: B2B-Dienstleistungen an Unternehmen in anderen EU-Staaten.
USt-IdNr beantragen
Die Beantragung erfolgt beim Bundeszentralamt für Steuern:
- Online: Über das Formular auf www.bzst.de
- Per Post: Antrag an das Bundeszentralamt für Steuern, 53221 Bonn
Die Vergabe erfolgt in der Regel innerhalb weniger Tage. Wichtig: Eine USt-IdNr erhalten Sie nur, wenn Sie unternehmerisch tätig sind und nicht unter die Kleinunternehmerregelung fallen (oder auf diese verzichten).
Steuernummer und Steuer-ID im internationalen Kontext
Bei grenzüberschreitenden Tätigkeiten oder Wohnsitzwechsel ist es wichtig zu wissen, wie die deutschen Identifikationsnummern im internationalen Kontext verwendet werden.
EU-weite Verwendung
Die Steuer-ID ist Teil des europäischen Systems zur Identifikation von Steuerpflichtigen (TIN – Tax Identification Number). Innerhalb der EU kann Ihre deutsche Steuer-ID zur steuerlichen Identifikation herangezogen werden.
Wohnsitzwechsel ins Ausland
- Steuer-ID: Bleibt auch bei Wegzug ins Ausland erhalten und wird erst 20 Jahre nach dem Tod gelöscht.
- Steuernummer: Verliert ihre Gültigkeit, wenn Sie Ihren steuerlichen Wohnsitz ins Ausland verlegen und nicht mehr in Deutschland steuerpflichtig sind.
Doppelbesteuerungsabkommen
Deutschland hat mit vielen Ländern Doppelbesteuerungsabkommen geschlossen. In solchen Fällen können sowohl die deutsche Steuer-ID als auch ausländische Steuernummern relevant sein, um eine doppelte Besteuerung zu vermeiden.
Häufige Fehler und wie Sie sie vermeiden
Fehler 1: Steuernummer und Steuer-ID verwechseln
Problem: Auf Formularen wird die falsche Nummer eingetragen. Lösung: Achten Sie auf die Anzahl der Ziffern. Die Steuer-ID hat immer 11 Ziffern, die Steuernummer 10-13 Ziffern mit Schrägstrichen.
Fehler 2: Veraltete Steuernummer verwenden
Problem: Nach einem Umzug in einen anderen Finanzamtsbezirk ändert sich die Steuernummer. Die alte Nummer wird weiter verwendet. Lösung: Informieren Sie nach einem Umzug das neue Finanzamt und verwenden Sie die neue Steuernummer in allen Dokumenten.
Fehler 3: Steuer-ID nicht auffindbar
Problem: Die Steuer-ID ist verloren gegangen und wird dringend benötigt. Lösung: Fordern Sie die Steuer-ID kostenlos beim Bundeszentralamt für Steuern an – online oder per Brief.
Fehler 4: Fehlende USt-IdNr bei EU-Geschäften
Problem: Bei innergemeinschaftlichen Lieferungen wird keine USt-IdNr angegeben, was zu steuerlichen Problemen führt. Lösung: Beantragen Sie frühzeitig eine USt-IdNr beim Bundeszentralamt für Steuern, wenn Sie EU-weit tätig sind.
Datenschutz und Sicherheit
Sowohl die Steuernummer als auch die Steuer-ID enthalten sensible persönliche Daten. Beachten Sie folgende Sicherheitshinweise:
- Weitergabe: Geben Sie Ihre Steuernummer und Steuer-ID nur an vertrauenswürdige Stellen weiter (Finanzamt, Arbeitgeber, Banken, Versicherungen).
- Phishing: Seien Sie vorsichtig bei E-Mails oder Anrufen, die nach Ihrer Steuer-ID oder Steuernummer fragen. Das Finanzamt wird Sie niemals per E-Mail dazu auffordern, diese Daten zu übermitteln.
- Sichere Aufbewahrung: Bewahren Sie Dokumente mit Steuernummern und Steuer-ID an einem sicheren Ort auf.
Praktische Tipps für den Alltag
Tipp 1: Digitale Ablage nutzen
Scannen Sie wichtige Dokumente wie Steuerbescheide, Lohnsteuerbescheinigungen und die Mitteilung über Ihre Steuer-ID ein und speichern Sie diese digital in einem passwortgeschützten Ordner. So haben Sie jederzeit Zugriff.
Tipp 2: ELSTER-Konto einrichten
Mit einem ELSTER-Konto können Sie Ihre Steuererklärungen bequem online einreichen. Ihre Steuernummer und Steuer-ID sind im Konto hinterlegt, sodass Sie sie nicht jedes Mal neu eingeben müssen.
Tipp 3: Änderungen zeitnah melden
Bei Änderungen wie Umzug, Heirat oder Aufnahme einer selbstständigen Tätigkeit informieren Sie umgehend das Finanzamt. So vermeiden Sie Verzögerungen und Probleme bei der Steuererklärung.
Tipp 4: Rechtzeitig beantragen
Wenn Sie eine Existenzgründung planen, beantragen Sie Ihre Steuernummer rechtzeitig. Ohne Steuernummer können Sie keine ordnungsgemäßen Rechnungen ausstellen.
Steuernummer und Steuer-ID in der Digitalisierung
Die zunehmende Digitalisierung der Steuerverwaltung führt dazu, dass Steuernummer und Steuer-ID immer stärker miteinander verknüpft werden. Langfristig plant die Finanzverwaltung, die Steuer-ID als zentrale Identifikationsnummer für alle steuerlichen Vorgänge zu etablieren und die Steuernummer mittelfristig abzulösen.
Vorteile der Digitalisierung:
- Automatischer Datenaustausch: Arbeitgeber, Banken und Versicherungen übermitteln Daten automatisch an die Finanzbehörden.
- Vorausgefüllte Steuererklärung: Durch die zentrale Erfassung sind viele Daten bereits im ELSTER-Portal vorausgefüllt.
- Schnellere Bearbeitung: Digitale Prozesse beschleunigen die Bearbeitung von Steuererklärungen und Anträgen.
Herausforderungen:
- Datenschutz: Die zentrale Speicherung sensibler Daten erfordert höchste Sicherheitsstandards.
- Technische Hürden: Nicht alle Bürger sind mit digitalen Tools vertraut, was zu Zugangsschwierigkeiten führen kann.
Fazit
Steuernummer und Steuer-ID sind unverzichtbare Bestandteile des deutschen Steuersystems. Während die Steuer-ID als lebenslange, unveränderliche Identifikationsnummer für alle Bürger dient, wird die Steuernummer vom Finanzamt vergeben und kann sich bei Umzug oder Zuständigkeitswechsel ändern. Für Unternehmer, die grenzüberschreitend tätig sind, ist zusätzlich die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer von Bedeutung.
Wer seine Steuer-ID oder Steuernummer nicht mehr findet, kann diese über verschiedene Wege wiederbeschaffen – von der Lohnsteuerbescheinigung über den Steuerbescheid bis hin zur Anfrage beim Bundeszentralamt für Steuern oder dem zuständigen Finanzamt. Die Beantragung einer Steuernummer erfolgt über den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung, den Sie online über ELSTER oder in Papierform einreichen können.
Durch die zunehmende Digitalisierung werden steuerliche Prozesse einfacher und schneller. Richten Sie sich ein ELSTER-Konto ein, bewahren Sie Ihre Steuerdokumente sicher auf und halten Sie Ihre Daten stets aktuell – so sind Sie für alle steuerlichen Angelegenheiten bestens gerüstet.
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Häufig gestellte Fragen
Was ist der Unterschied zwischen Steuernummer und Steuer-ID?
Die Steuernummer wird vom Finanzamt vergeben und dient der Zuordnung aller steuerlichen Vorgänge zu einem Steuerpflichtigen. Sie kann sich bei Umzug oder Wechsel des Finanzamts ändern und besteht aus 10-13 Ziffern.
Die Steuer-ID (Steuer-Identifikationsnummer) wird vom Bundeszentralamt für Steuern vergeben, besteht aus 11 Ziffern und bleibt lebenslang gleich – unabhängig von Umzug, Heirat oder Namenswechsel. Sie dient der eindeutigen Identifikation einer Person im gesamten Steuersystem.
Wo finde ich meine Steuer-ID?
Ihre Steuer-ID finden Sie an folgenden Stellen:
- Auf der Lohnsteuerbescheinigung Ihres Arbeitgebers
- Auf dem Einkommensteuerbescheid des Finanzamts
- Im Schreiben des Bundeszentralamts für Steuern, das Ihnen bei Erstzuteilung zugesandt wurde
- Häufig auch auf der monatlichen Gehaltsabrechnung
Falls Sie Ihre Steuer-ID nirgendwo finden, können Sie diese kostenlos beim Bundeszentralamt für Steuern online oder schriftlich anfordern. Die Zusendung erfolgt aus Sicherheitsgründen per Post an Ihre Meldeadresse.
Wie beantrage ich eine Steuernummer?
Die Steuernummer beantragen Sie über den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung. Dieser kann elektronisch über das ELSTER-Portal (www.elster.de) oder in Papierform beim zuständigen Finanzamt eingereicht werden.
Im Fragebogen geben Sie persönliche Daten, die Art Ihrer Tätigkeit sowie voraussichtliche Umsätze und Gewinne an. Nach Prüfung vergibt das Finanzamt Ihre Steuernummer, die Sie in der Regel innerhalb von 2-4 Wochen per Post erhalten.
Bei Existenzgründung sollten Sie den Fragebogen direkt nach Gewerbeanmeldung oder Aufnahme der freiberuflichen Tätigkeit einreichen, da Sie die Steuernummer für ordnungsgemäße Rechnungen benötigen.
Kann sich meine Steuer-ID ändern?
Nein, die Steuer-ID ändert sich niemals. Sie wird Ihnen bei Geburt oder bei Erstzuteilung 2008 vom Bundeszentralamt für Steuern zugewiesen und bleibt ein Leben lang gültig – unabhängig von:
- Umzügen innerhalb Deutschlands
- Heirat oder Scheidung
- Namenswechsel
- Wechsel des zuständigen Finanzamts
Die Steuer-ID wird erst 20 Jahre nach Ihrem Tod aus dem System gelöscht. Diese Unveränderlichkeit ist ein wesentlicher Unterschied zur Steuernummer, die sich bei Zuständigkeitswechseln ändern kann.
Was ist die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-IdNr)?
Die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-IdNr) ist eine spezielle Nummer für Unternehmer, die grenzüberschreitende Geschäfte innerhalb der EU tätigen. Sie ermöglicht umsatzsteuerfreie innergemeinschaftliche Lieferungen und Leistungen.
In Deutschland beginnt die USt-IdNr mit "DE", gefolgt von 9 Ziffern (z.B. DE123456789). Sie wird beim Bundeszentralamt für Steuern beantragt und innerhalb weniger Tage vergeben.
Die USt-IdNr erhalten nur Unternehmer, die nicht unter die Kleinunternehmerregelung fallen oder auf diese verzichten. Sie ist nicht identisch mit der Steuernummer oder Steuer-ID und dient ausschließlich umsatzsteuerlichen Zwecken im EU-Binnenmarkt.
Brauche ich als Kleinunternehmer eine Steuernummer?
Ja, auch als Kleinunternehmer nach §19 UStG benötigen Sie eine Steuernummer. Diese müssen Sie auf Ihren Rechnungen angeben – auch wenn Sie keine Umsatzsteuer ausweisen.
Die Steuernummer beantragen Sie über den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung beim Finanzamt. Dort geben Sie an, dass Sie die Kleinunternehmerregelung in Anspruch nehmen möchten. Eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-IdNr) benötigen Kleinunternehmer in der Regel nicht, es sei denn, sie verzichten auf die Kleinunternehmerregelung oder sind im EU-Ausland tätig.
Wie lange dauert es, bis ich meine Steuernummer erhalte?
Die Bearbeitungszeit für die Vergabe einer Steuernummer beträgt in der Regel 2-4 Wochen ab Eingang des Fragebogens zur steuerlichen Erfassung beim Finanzamt. In Zeiten hoher Auslastung (z.B. zur Steuererklärungssaison) kann es auch länger dauern.
Um die Bearbeitung zu beschleunigen, sollten Sie:
- Den Fragebogen vollständig und korrekt ausfüllen
- Alle erforderlichen Unterlagen beifügen
- Die elektronische Übermittlung via ELSTER nutzen
Falls Sie Ihre Steuernummer dringend benötigen (z.B. für erste Rechnungen), können Sie beim Finanzamt telefonisch nachfragen oder persönlich vorsprechen.
Muss ich meine Steuer-ID bei meinem Arbeitgeber angeben?
Ja, seit 2016 sind Arbeitgeber verpflichtet, die Steuer-ID ihrer Mitarbeiter an die Finanzbehörden zu übermitteln. Daher wird Ihr Arbeitgeber Sie bei Einstellung nach Ihrer Steuer-ID fragen.
Die Steuer-ID dient dazu, die elektronischen Lohnsteuerbescheinigungen eindeutig zuzuordnen und den Datenaustausch zwischen Arbeitgeber, Finanzamt und Sozialversicherungsträgern zu vereinfachen. Ohne Angabe der Steuer-ID kann Ihr Arbeitgeber die Lohnsteueranmeldung nicht korrekt durchführen.
Falls Sie Ihre Steuer-ID nicht kennen, können Sie diese bei Ihrem vorherigen Arbeitgeber erfragen oder beim Bundeszentralamt für Steuern neu anfordern.
Was passiert mit meiner Steuernummer bei Umzug?
Bei einem Umzug innerhalb desselben Finanzamtsbezirks bleibt Ihre Steuernummer in der Regel unverändert. Sie sollten dem Finanzamt lediglich Ihre neue Adresse mitteilen.
Bei einem Umzug in einen anderen Finanzamtsbezirk wechselt auch Ihr zuständiges Finanzamt. In diesem Fall erhalten Sie vom neuen Finanzamt eine neue Steuernummer. Das alte Finanzamt übergibt Ihre Steuerakten an das neue Finanzamt.
Ihre Steuer-ID bleibt auch bei Umzug immer gleich, da sie lebenslang gültig ist und nicht an ein bestimmtes Finanzamt gebunden ist. Informieren Sie nach dem Umzug sowohl Ihr bisheriges als auch Ihr neues Finanzamt zeitnah über die Adressänderung.
Können Ausländer in Deutschland eine Steuer-ID erhalten?
Ja, jede Person, die in Deutschland mit einem Wohnsitz gemeldet ist, erhält automatisch eine Steuer-ID vom Bundeszentralamt für Steuern – unabhängig von der Staatsangehörigkeit.
Die Vergabe erfolgt automatisch nach der Meldung beim Einwohnermeldeamt. Innerhalb weniger Wochen nach der Anmeldung wird die Steuer-ID per Post an die Meldeadresse zugestellt. Auch ausländische Arbeitnehmer, Studierende oder Selbstständige, die in Deutschland leben und arbeiten, erhalten eine Steuer-ID.
Falls Sie aus dem Ausland nach Deutschland ziehen und noch keine Steuer-ID erhalten haben, können Sie diese beim Bundeszentralamt für Steuern anfordern, sobald Sie in Deutschland gemeldet sind.
